Programma 11.

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

Wat mag het kosten?

11.1 - Financiering en algemene dekkingsmiddelen

Realisatie 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 Raming 2017 Raming 2018 Raming 2019
Totaal lasten 3.370 2.540 3.251 2.799 2.197 1.725
Totaal baten 54.480 43.031 44.343 43.982 43.966 43.920
Saldo baten en lasten -51.110 -40.491 -41.092 -41.184 -41.769 -42.196
Stortingen in de reserves 31.579 5.985 5.029 3.604 2.777 2.652
Bijdragen uit de reserves 3.946 6.718 4.534 2.818 1.620 1.132
Resultaat -23.478 -41.223 -40.597 -40.397 -40.611 -40.675

Lasten ontwikkeling

Welke verschillen zijn er ten opzichte van voorgaand jaar?

In het resultaatgebied 11.1 financiering en algemene dekkingsmiddelen zijn de lasten € 711.000 hoger.
De belangrijkste verschillen zijn :

  • het begrotingssaldo 2016 van € 102.000 is verantwoord onder de lasten 2015. Ten opzichte van de gewijzigde begroting 2015 is dit hoger (€ 324.000 nadelig)
  • hogere storting in voorzieningen (€ 75.000 nadelig). Als gevolgen van een hogere voorziening rioolbeheer is de toegevoegde rente aan deze voorzieningen hoger dan geraamd. Per saldo is dit budgettair neutraal (zie baten)
  • de nog te verdelen kosten van kostenplaatsen zijn (€ 540.000 nadelig) hoger ten opzichte van 2015 omdat de incidentele lasten die gedekt worden uit reserves naar dit product doorbelast worden. Ook de bijdragen uit de reserves worden hier verantwoord
  • lagere lasten als gevolg van gewijzigde interne doorbelasting (€ 220.000 voordelig). Dit wordt veroorzaakt doordat tussentijdse wijzigingen in de doorbelasting (zie bijvoorbeeld de eerste tussentijdse rapportage 2015) op dit product verantwoord worden

In het resultaatgebied 11.1 financiering en algemene dekkingsmiddelen zijn de baten € 1.312.000 hoger.
De belangrijkste verschillen zijn :

  • integratie-uitkering Sociaal domein (€ 739.000 voordelig). De integratie-uitkering Sociaal domein die de gemeente ontvangt voor de nieuwe taken op de gebieden Wmo 2015, jeugd en participatie is verhoogd als gevolg van de invoering van een objectief verdeelmodel voor de Wmo 2105 en jeugd
  • algemene uitkering uit het gemeentefonds (€ 511.000 voordelig)
  • integratie-uitkering Wmo (€ 144.000 nadelig)
  • hogere bespaarde rente voorzieningen (€ 75.000 voordelig) Per saldo is dit budgettair neutraal omdat deze rente toegevoegd wordt aan de voorzieningen (zie lasten)
  • hogere bespaarde rente reserve (€ 141.000 voordelig). De bespaarde rente is hoger. Per saldo is dit voor het product reserves en voorzieningen budgettair neutraal omdat deze bespaarde rente toegevoegd wordt aan de reserves. Het uiteindelijke renteresultaat komt tot uitdrukking in het product financiering.
  • renteresultaat (€ 114.000 nadelig) ten opzichte van 2015
  • opbrengst onroerende-zaakbelastingen (€ 170.000 voordelig) als gevolg van inflatiecorrectie en nieuwbouw.

Voorts wordt verwezen naar onderstaand overzicht.

Specificatie Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

Bedragen in duizenden euro's

Lasten

Realisatie

Begroting

Begroting

Raming

Raming

Raming

2014

2015

2016

2017

2018

2019

Lasten *

3.370

2.522

3.205

2.752

2.150

1.677

Onvoorziene uitgaven

18

46

47

47

48

Totaal lasten programma 

3.370

2.540

3.251

2.799

2.197

1.725

* incl.  begrotingssaldo

222

102

272

143

-40

Baten

Realisatie

Begroting

Begroting

Raming

Raming

Raming

2014

2015

2016

2017

2018

2019

Lokale heffingen

Opbrengst onroerende-zaakbelastingen

4.624

4.884

5.054

5.212

5.373

5.537

Opbrengst bouwgrondbelasting

8

4

4

4

4

4

Opbrengst precariobelasting

76

89

90

91

93

94

Opbrengst toeristenbelasting

12

12

12

13

13

13

Opbrengst reclamebelasting

55

60

60

61

63

64

Algemene uitkeringen

Alg. uitkering uit het gemeentefonds

20.215

19.041

19.552

19.466

19.617

19.896

Decentralisatie-uitk. combinatiefuncties

94

76

76

76

76

Huishoudelijke hulp toelage

286

293

0

0

0

Integratieuitkering WMO

2.511

1.824

1.680

1.740

1.740

1.740

Deelfonds sociaal domein: Wmo 2015

2.789

3.143

3.171

3.100

3.073

Deelfonds sociaal domein: Jeugd

4.081

4.742

4.961

5.167

5.209

Deelfonds sociaal domein: Participatie

3.893

3.617

3.354

3.120

2.967

Dividend

Dividenduitkering N.V. B.N.G.

31

14

14

14

14

14

Saldo financieringsfunctie

Renteresultaat

813

979

865

1.012

906

713

Overige

Bespaarde rente reserves

1.917

2.312

2.453

2.285

2.199

2.073

Bespaarde rente res. met ink. functie

748

726

726

726

726

726

Vrijval voorzieningen

17.691

0

0

0

0

0

Vrijval onderhoudsvoorzieningen

2.990

0

0

0

0

0

Inkomsten commerciële buitenreclame

35

36

34

34

34

35

Overige baten

2.754

1.907

1.928

1.762

1.721

1.686

Totaal baten programma 

54.480

43.031

44.343

43.982

43.966

43.920

Saldo baten en lasten

-51.110

-40.491

-41.092

-41.184

-41.769

-42.196

Stortingen in reserves **

31.579

5.985

5.029

3.604

2.777

2.652

Bijdragen uit reserves

3.946

6.718

4.534

2.818

1.620

1.132

Resultaat

-23.478

-41.223

-40.597

-40.397

-40.611

-40.675

** incl. rekeningsaldo 2014

9.977